Что такое аудит капитала и что вы получаете на выходе

Аудит капитала — это разбор того, как устроены ваши активы: где они находятся, кому принадлежат юридически, как облагаются налогом и что с ними произойдёт в разных сценариях. Результат — карта всех активов по юрисдикциям, список уязвимых мест и порядок действий. Это разовая работа, а не подписка на сопровождение.

Шамиль Муталов Основатель Mutalov Asset Management

Зачем он нужен, если вы и так знаете свои активы

Почти каждый предприниматель уверен, что держит картину в голове. Проверить это просто: попробуйте за десять минут выписать все активы с указанием, на кого оформлен каждый, в какой стране и какой налог по нему возникает.

Список почти всегда оказывается неполным. Не потому, что человек невнимателен — а потому, что капитал набирался годами, по одному решению за раз, и каждое из них было разумным в своём моменте. Проблемы возникают не внутри решений, а между ними.

Что аудит находит чаще всего

Пять вещей повторяются от разбора к разбору.

1. 01
   Активы, о которых не знает семья. Счета, доли, страховые полисы, доступ к которым есть только у владельца. При любом внезапном сценарии эта часть капитала просто исчезает из поля зрения наследников.
2. 02
   Двойная налоговая нагрузка. Актив оформлен так, что налог возникает и в стране нахождения, и в стране резидентства владельца. Часто это следствие структуры, собранной до переезда и не пересмотренной после.
3. 03
   Страховка, которая не сработает. Полис есть, но покрывает не тот риск, либо выгодоприобретатель указан устаревший, либо условия выплаты невыполнимы в текущей юрисдикции.
4. 04
   Концентрация, которую не замечают. Формально активов много, но все они завязаны на одну страну, одну валюту или один банк. Диверсификация выглядит существующей до первого стресс-сценария.
5. 05
   Отсутствие ликвидности. Капитал большой, но весь в недвижимости и долях. Если завтра понадобится сумма наличными — взять её негде, кроме как продавать что-то срочно и с дисконтом.

Как проходит

1. Шаг 1

   Подготовка

   Вы собираете информацию по активам — что где находится и на кого оформлено. Документы предоставлять не обязательно, достаточно вашего описания. Чем полнее подготовка, тем результативнее сессия.

2. Шаг 2

   Сессия — 3 часа

   Один на один, онлайн или очно в Алматы. Разбираем структуру целиком: активы, юрисдикции, налоги, владение, наследование, ликвидность. Не презентация и не продажа — рабочая сессия, где мы вместе рисуем схему.

3. Шаг 3

   Письменный отчёт — через 2–3 дня

   Карта активов по юрисдикциям, перечень найденных уязвимостей и приоритетный порядок действий: что делать в первую очередь, что может подождать, что не стоит трогать вовсе.

Что остаётся у вас на руках

• Карта активов по юрисдикциям — единый документ, которого до этого не существовало
• Список уязвимых мест с оценкой, насколько каждое критично
• Порядок действий — приоритеты, а не список из тридцати пунктов
• Понимание, нужно ли вам постоянное сопровождение — и честный ответ, если не нужно

Отчёт остаётся вашим документом. С ним можно работать самостоятельно, отдать его своему юристу или вернуться к нам через год.

Чем аудит отличается от консультации и от финансового плана

План строится на фундаменте, аудит проверяет фундамент.

Кому подходит

Владельцу капитала примерно от $1 млн — и почти всегда в одной из четырёх ситуаций:

• Активы в нескольких странах и нет документа, где они сведены вместе
• Готовится сделка или переезд, и надо понять последствия заранее
• Есть действующие консультанты, но каждый видит свою часть
• Появился вопрос наследования, и стало ясно, что передавать пока нечего — в смысле структуры, а не суммы

Кому не подходит

Частые вопросы

*Материал носит информационный характер и не является инвестиционной, налоговой или юридической рекомендацией.